רכישת נכס בישראל כרוכה בהוצאות רבות, ואחת ההוצאות המשמעותיות ביותר היא מס הרכישה. בנוסף, כאשר אתם משדרגים או מוכרים נכס, עליכם לשלם גם מס שבח. לאור העלויות הגבוהות של מיסים אלו, חשוב לדעת כיצד אפשר להקטין או לבטל את המיסים האלו באופן חוקי ומוסדר.
מהו מס רכישה?
מס רכישה הוא מס שעל הרוכש לשלם למדינה כאשר הוא רוכש נכס, בין אם מדובר בדירה, בית או נכס מסחרי. שיעור המס משתנה בהתאם לערך הנכס וסטטוס הרוכש. המס מחולק למדרגות, כאשר ככל שהנכס יקר יותר, שיעור המס גבוה יותר. עם זאת, קיימות דרכים להקטין את שיעור מס הרכישה, תלוי בהיקף העסקה ובפרטי הרכישה.
איך להקטין את מס הרכישה?
- רכישת נכס כ"נכס ראשון" – אם מדובר בנכס הראשון של הרוכש, הוא עשוי להיות זכאי להנחה במדרגות מס הרכישה. מצב זה עשוי להוריד את עלות המס משמעותית, במיוחד אם מדובר ברכישת דירה למגורים.
- רכישת נכס משותף – כאשר רכישת הנכס מתבצעת על ידי בני זוג או שותפים, ייתכן שניתן לחלק את העסקה על מנת לנצל את מדרגות המס בצורה אופטימלית. כך, כל אחד מהם עשוי לשלם מס על חלקו של הנכס בלבד.
- תכנון מס נכון – באמצעות תכנון נכון של העסקה, כגון רכישת נכס שאינו משופץ או נכס במצב תכנוני מסוים, ניתן להוריד את הערך המיסויי של הנכס ולהקטין את מס הרכישה.
מהו מס שבח?
מס שבח הוא מס המוטל על הרווח ממכירת נכס. כל אדם שמוכר נכס חייב לשלם מס על הרווח שהוא הפיק ממכירת הנכס, אם לא מדובר בנכס שמוכר כ"נכס מקטין מס". אם ישנן הוצאות שקשורות בשיפור הנכס (כגון שיפוצים), ניתן לנכות אותן מהשבח החייב במס.
איך להקטין את מס השבח?
- ניצול פטור ממס שבח – קיימים פטורים ממס שבח במצבים מסוימים. לדוגמה, אם הנכס נמכר לאחר תקופה של למעלה מ-18 שנים, יכול להיות שמכירתו תזכה לפטור ממס שבח. בנוסף, אם מדובר במכירת דירה שהיא דירת מגוריו היחידה של המוכר, ייתכן שהוא יהיה זכאי לפטור מלא או חלקי ממס שבח.
- הוצאות שיפוץ ותחזוקה – ניתן להפחית את סכום השבח החייב במס על ידי הצגת הוצאות שיפוץ או שדרוג של הנכס. הוצאות אלו יכולים לכלול שיפוצים, עבודות בנייה, תחזוקה ושיפורים אחרים שקשורים לנכס.
- תכנון מס נכון עם עורך דין – חשוב להתייעץ עם עורך דין המתמחה במקרקעין ובמיסים על מנת להבטיח שהמכירה תתבצע בצורה שתאפשר הפחתת מס השבח בצורה חוקית. עורך דין מנוסה יוכל להמליץ על דרכים חוקיות להקטין את הסכום שאתם צריכים לשלם למס השבח, תוך שמירה על הזכויות שלכם.
(קרדיט תמונה: גלית זמיר)
איך עו"ד גלית זמיר יכולה לעזור?
עו"ד גלית זמיר היא עורכת דין בעלת ניסיון רב בתחום המקרקעין והנדל"ן, המתמחה במתן ייעוץ משפטי בנוגע למיסי רכישה ומס שבח. בעזרת הידע הרחב שלה בתחום המיסים, היא יכולה לייעץ לכם כיצד להקטין את חבות המיסים בעסקאות רכישה ומכירה של נכסים, ולתכנן את העסקה בצורה שתסייע לכם לחסוך כסף.
כמו כן, עורך דין המתמחה במקרקעין יכול לייעץ כיצד למכור או לרכוש נכס בצורה שתשמור על האינטרסים שלכם ותפחית את הוצאות המיסים. ייעוץ כזה חשוב במיוחד כאשר מדובר בעסקאות גדולות או רכישת נכסים ראשונים.
עו"ד גלית זמיר, המתמחה בתחום המקרקעין, מציעה ללקוחותיה פתרונות מקצועיים לצמצום מיסים אלו באמצעות ייעוץ משפטי המתאים לכל מקרה ומקרה. עו"ד מקרקעין גלית זמיר מתמחה בליווי רכישות ומכירות נכסים ויכולה להנחות אתכם בדרכים שבהן ניתן להפחית את חבות המיסים בעת העסקאות.
סיכום
תכנון נכון של רכישת או מכירת נכס יכול לחסוך לכם הרבה כסף באמצעות הפחתת מס הרכישה ומס השבח. בעזרת ייעוץ מקצועי של עורך דין המתמחה במקרקעין, כמו גלית זמיר, תוכלו להקטין את המיסים המושתים עליכם ולהפוך את העסקה לאטרקטיבית יותר מבחינה כלכלית.
אם אתם עומדים בפני רכישת נכס או מכירת נכס, כדאי לכם להתייעץ עם עורך דין שמתמחה במקרקעין על מנת להבין כיצד לנצל את הכלים המשפטיים והפיסקליים המאפשרים לכם להקטין את חבות המיסים ולהבטיח תוצאה אופטימלית.
שאלות ותשובות:
- מהו מס רכישה?
מס הרכישה הוא מס ששילם הרוכש כאשר הוא רוכש נכס בישראל. הוא מחולק למדרגות, כשהשיעור גבוה יותר ככל שהנכס יקר יותר.
- האם יש פטור ממס רכישה?
כן, יש פטור או הנחה למס רכישה אם מדובר ברכישת דירה ראשונה.
- מהו מס שבח?
מס שבח הוא המס שעל המוכר לשלם על הרווח מהמכירה של נכס.
- האם ניתן להקטין את מס השבח?
כן, ניתן להקטין את מס השבח על ידי ניצול פטורים, ניכוי הוצאות שיפוץ, וכן באמצעות תכנון מס נכון.
- מהו תכנון מס נכון בעסקת נדל"ן?
תכנון מס נכון בעסקת נדל"ן מתבצע באמצעות ייעוץ מקצועי על מנת לנצל את האפשרויות המשפטיות והפיסקליות הקיימות להפחתת המיסים.
- האם יש אפשרות להימנע מתשלום מס רכישה ומס שבח?
לא ניתן להימנע לחלוטין מתשלום מס רכישה ומס שבח, אך ניתן להקטין את התשלום על ידי ניצול פטורים והנחות.
- למה כדאי להיעזר בעורך דין בתחום המקרקעין?
עורך דין בתחום המקרקעין יוכל לייעץ לכם כיצד להקטין את המיסים, מה שיכול לחסוך לכם הרבה כסף בעת רכישת או מכירת נכס.
מהם היתרונות במכירת נכס לאחר שיפוץ?
מכירת נכס לאחר שיפוץ עשויה להקטין את מס השבח, שכן ניתן לנכות את הוצאות השיפוץ מסכום השבח החייב במס.
